包括的資本分析・検討制度は、米国の大手銀行を対象としたストレステスト制度である。この制度は、金融機関が深刻な経済的ショックに対処するための十分な資本を有しているかどうかを確認することを目的としており、金融機関のリスクモデル手法を評価するものである。
CCARは、これらの企業のリスク管理および内部統制に対する米国連邦準備制度の監視に不可欠な要素である。連結資産500億ドル以上の銀行持株会社は、自己資本比率を決定するための内部プロセス、計画された資本配分とそれを管理する方針について説明した年次資本計画をFRBに提出することが義務付けられています。
銀行は，規制当局が設定した3つのシナリオ（ベースライン，悪影 響，深刻な悪影響）に対して自己資本比率をテストしなければな らない。銀行は，監督当局のシナリオに加え，各銀行が 内部で開発した特異なシナリオの下での収益，損失， 準備金および自己資本比率の予測を含む年次CCAR 報告書をFRB に提出する。FRB は通常，6月末までに各年のCCAR の結果を公表している。
規制当局は、銀行から提供された財務データを独自の内部モデルに通すことで、各銀行のCCAR提出書類を評価する。のモデルの結果と比較され，銀行がCCAR における最低資本要件を満たしているかどうかが判断される。
CCARは、金融危機時のような経済的ショックに耐えうる十分な自己資本を銀行が維持できなくなる可能性を回避することを目的としている。CCARの直接の前身である監督当局による資本評価プログラムは、金融危機後の米国の銀行システムに対する信頼を回復するためのオバマ政権の取り組みの一環として、2009年初頭に導入された。
CCARは、DFAST（ドッド・フランク法ストレステスト）と呼ばれる、米国の中小金融機関を対象とした同様のストレステストと並行して実施されます。
Empowered Systems がどのようにモデルリスク管理を支援するかについては、Connected Risk モジュールのページをご覧ください。
